Una important operació coordinada per la Fiscalia Europea ha permés la detenció de huit persones implicades en una xarxa criminal que va defraudar aproximadament 69 milions d’euros en el sector de les begudes alcohòliques entre 2018 i 2024. Esta investigació, duta a terme per la Guàrdia Civil al costat de l’Agència Tributària, va revelar un frau massiu que consistia a eludir el pagament de l’IVA en transaccions comercials relatives a la importació d’alcohol.
L’organització tenia una estructura internacional
Operant a través de 93 empreses mercantils a Espanya, Portugal, Alemanya, Malta i les illes Turks i Caicos. La xarxa es valia d’empreses paral·leles per a blanquejar grans quantitats de fons obtinguts il·lícitament i mantenia l’operació mitjançant depòsits fiscals principalment situats a Holanda, Portugal i Espanya.
El mètode emprat
Consistia en la importació d’alcohol des de depòsits fiscals en diferents països de la Unió Europea fins a un depòsit fiscal a Espanya. Segons la legislació europea, els productes ingressen amb suspensió del pagament de tributs, i l’impost només s’esdevinga quan l’alcohol ix del depòsit per a distribució comercial o consum final.
Utilització d’intermediaris ficticis
No obstant això, l’organització utilitzava intermediaris ficticis, coneguts com missing traders, per a adquirir alcohol a Espanya, encarregar-se de l’IVA corresponent i després desaparéixer sense complir amb les seues obligacions fiscals. Posteriorment, el producte es venia a través d’una xarxa d’empreses fantasma mitjançant factures falses que ocultaven tota la cadena fraudulenta.
Impacte en el mercat
Esta pràctica va permetre a la xarxa oferir preus il·lícitament baixos, generant una competència deslleial en el mercat. Els líders del grup, tres ciutadans espanyols, usaven testaferros al capdavant de múltiples empreses instrumente per a dificultar la traçabilitat del producte i evitar responsabilitats legals directes.
Investigació i desarticulació
La investigació va ser impulsada principalment per l’Àrea Regional d’Inspecció de l’Agència Tributària a València, que va denunciar la trama davant la Fiscalia Europea en 2023. La Unitat Central Operativa i l’Oficina Nacional del Frau (ONIF) van formar part essencial en la desarticulació sota la coordinació de la Fiscalia Europea.
Importància del cas
Este cas destaca la sofisticació i abast que poden tindre les xarxes criminals en l’àmbit del frau fiscal a nivell intracomunitari. A més, reflectix la importància de la col·laboració internacional i l’acció conjunta entre agències per a combatre activitats il·lícites que afecten les finances públiques i la competència comercial legítima.
